Te veel belasting betaald over je crypto? Dit kun je nu terugvragen

Veel cryptobeleggers beseffen het niet, maar in Nederland betaal je soms belasting over rendement dat je nooit hebt behaald. Dat komt door het oude stelsel in box 3, waarin werd gerekend met een fictief rendement.

Goed nieuws: wie tussen 2017 en 2024 te veel betaalde, kan dit nu terugvragen. Voor de jaren 2017 tot en met 2020 geldt wel dat je eerder bezwaar moet hebben gemaakt of op een andere manier in aanmerking moet komen voor herstel.

Zo werkt het

Vandaag begint de Belastingdienst met het terugbetalen van te veel betaalde vermogensbelasting (box 3) over de periode van 2017 tot nu. Er is een online formulier beschikbaar. De kans is groot dat je als cryptobelegger hiervoor in aanmerking komt. Het is dus belangrijk om goed op te letten.

Waarom wordt er terugbetaald? De Hoge Raad oordeelde dat de belastingheffing op basis van een fictief rendement oneerlijk is. Mensen hebben in voorgaande jaren belasting betaald over rendement die ze in werkelijkheid nooit behaalden. Iedereen die tussen 2017 en 2024 vermogensbelasting betaalde, kan hierdoor geld terugvragen als het werkelijke rendement lager was dan het fictieve rendement.

In het oude stelsel ging de fiscus uit van een zogeheten fictief rendement, dat per jaar wisselde. In 2022 bijvoorbeeld, tijdens de bear market, werd voor beleggingen zoals crypto gerekend met een forfaitair rendement van 5,53 procent. Daarover betaalde je 31 procent belasting. Als je toen voor 10.000 euro aan Bitcoin (BTC) had, werd je geacht 553 euro rendement te hebben behaald. Daarover betaalde je dan ongeveer 171 euro belasting, zelfs als je portefeuille in werkelijkheid verlies leed. Voor veel beleggers voelde dat onterecht.

Alleen bezittingen boven het heffingsvrij vermogen tellen overigens mee. Alles onder de vrijstellingsgrens van 57.000 euro per persoon hoef je geen belasting te betalen. In dat geval heb je geen recht op teruggave. Wel moet je jouw crypto’s en andere beleggingen nog steeds opgeven. Niet doen kan leiden tot boetes tot 300 procent van het verschuldigde bedrag. Dat geldt dus ook voor altcoins op moeilijk traceerbare wallets. Zaak dus om je financiële boekhouding goed op orde te hebben.

Wat als je actief handelt?

Voor de meeste HODL’ers valt crypto gewoon in box 3. Maar wie actief handelt, minet of crypto zakelijk inzet, loopt het risico dat de Belastingdienst dit ziet als inkomen. In dat geval vallen je bezittingen net als je salaris in box 1. Dit betekent een progressief tarief tot wel 49,5 procent. Dit is afhankelijk van de belastingschaal waar je in terechtkomt. 

De Belastingdienst kijkt hierbij naar de mate van professionaliteit, frequentie en de winstdoelstelling. Als je bijvoorbeeld dagelijks handelingen uitvoert of structureel winst maakt met mining, kan dat al genoeg zijn. Twijfel je? Dan is het waarschijnlijk verstandig om advies in te winnen bij een belastingadviseur. Fouten kunnen namelijk flinke financiële gevolgen hebben.

Claim vandaag nog €10 gratis en betaal geen handelskosten over de eerste €10.000!

Grijp deze unieke kans met Newsbit en Bitvavo door nu een account aan te maken via de knop hieronder. Stort slechts €10 en ontvang direct €10 gratis. Bovendien kun je 7 dagen lang zonder kosten handelen over je eerste €10.000 aan transacties. Start vandaag nog en profiteer direct van de groeiende populariteit van crypto!

Maak je account en Claim je €10 gratis.

Mis deze kans niet om direct te profiteren van de groeiende populariteit van Crypto!