De Belastingdienst is op het gebied van crypto strenger dan ooit. Zo is er geen ruimte meer voor crypto-anonimiteit, slordigheden of ‘vergeten’ wallets. In 2026 vallen de boetes bij opzet/grove schuld waarschijnlijk hoger uit.
Wil je problemen met de fiscus graag voorkomen? Zorg dat je goed op de hoogte bent, zodat je niet in het vizier van de Belastingdienst belandt.
Weinig tijd? Wij vatten al het cryptonieuws voor je samen – in de Crypto Insiders app.
Crypto opgeven bij de Belastingdienst
Cryptomunten behoren tot het vermogen van een persoon, oftewel het totale bedrag aan bezittingen minus schulden. Digitale valuta vallen net als banktegoeden, spaartegoeden, aandelen en schulden onder box 3. Het vermogen van minderjarigen wordt bij dat van de ouders opgeteld.
Er is een heffingsvrij vermogen van 57.684 euro in 2025. Met een fiscale partner gaat het om een bedrag van 115.368 euro. Het bedrag is gestegen ten opzichte van 2024, toen het nog op 57.000 euro lag. Met een fiscale partner ging het om 114.000 euro.
De peildatum voor jouw vermogen voor het nieuwe jaar is 1 januari om 00.00 uur. Kijk zodoende naar de waarde van je vermogen op die specifieke datum en tijd. Komt het bedrag boven het heffingsvrije vermogen uit? Dan moet je het opgeven. Blijf je eronder, dan hoef je niets te doen.
Aangifte doen van cryptobezit hoeft niet altijd
Wie boven het heffingsvrije vermogen uitkomt, dient het cryptobezit tijdens de aangifte op te geven bij ‘overige bezittingen’. Neem de peildatum en tijd en noteer de waarde van al jouw cryptomunten samen op 1 januari 00.00 van het jaar waarover je aangifte doet.
Overigens is het niet verplicht om aangifte te doen van jouw cryptobezit, tenzij er sprake is van een specifiek verzoek van de Belastingdienst per brief. Uiteraard moet je wel altijd aangifte doen van jouw vermogen en andere bezittingen. De fiscus schrijft er het volgende over:
Is je totale vermogen (inclusief je crypto’s) lager dan het heffingsvrij vermogen? Dan hoef je je crypto’s niet op te geven in je aangifte.
Eerder maakten wij een berekening en een voorbeeld van bitcoin en een belastingaangifte. Ook de Belastingdienst zelf heeft een aantal voorbeelden beschikbaar.
Let op bij het ontvangen van toeslagen
Heb je recht op inkomensafhankelijke regelingen, zoals toeslagen of gesubsidieerde rechtsbijstand? Had je in 2024 meer dan 36.952 euro vermogen (met een fiscale partner 73.904 euro)? Dan moet je het ook opgeven. Het is dan mogelijk dat je minder of geen bijstand meer krijgt en dit kunnen hoge bedragen zijn als je ze moet terugbetalen. Je kunt ook een boete krijgen als je dit niet opgeeft.
Ontvang je inkomensafhankelijke regelingen, zoals toeslagen of gesubsidieerde rechtsbijstand? Dan is het belangrijk om je vermogen zorgvuldig te vermelden. Had je in 2024 een vermogen van meer dan 36.952 euro of 73.904 euro met een fiscale partner, dan ben je verplicht dit op te geven. In dat geval heb je mogelijk minder of geen recht meer op bepaalde regelingen of bijstand.
In 2025 gaat het om een bedrag van 37.395 euro voor de huurtoeslag. Kom je boven dit bedrag uit dan heb je geen recht op deze toeslag. Ontvang je het geld toch, dan volgt er bij een correctie mogelijk een hoge boete. Ook vallen de bedragen die moeten worden terugbetaald soms hoog uit.
Belastingplan 2026: nog niet definitief
Jaarlijks verandert er veel op het gebied van box 3 en vermogen. Zo is het heffingsvrije vermogen volgend jaar mogelijk 51.396 euro en 102.792 euro met fiscale partner. Dit is onderdeel van het Belastingplan 2026 en moet nog definitief worden.
Ook de belasting over het zogeheten ‘fictieve rendement’ zal mogelijk veranderen. Met ‘fictief rendement’ bedoelt de Belastingdienst een geschat rendement op het vermogen. Dit is dus niet wat iemand echt heeft verdiend, maar wat het volgens de berekening van de fiscus had kunnen zijn.
Of de belasting op het fictief rendement daadwerkelijk verandert, is nog niet zeker. De Eerste en Tweede Kamer moeten hier nog over stemmen.
Bitvavo maakt 2.000 Nederlanders SHIB-miljonair – meedoen kan nog
Bitvavo, de grootste cryptobeurs van Nederland, wil iedereen de kracht van crypto laten ervaren en geeft de eerste 2.000 aanmelders 1.000.000 Shiba Inu cadeau.
Eerder schreven wij over vergelijkbare acties waarbij duizenden Nederlanders en Belgen gratis crypto ontvingen – velen van hen mogen zich inmiddels Shiba-miljonair noemen.
Claim je gratis crypto op de officiële Bitvavo-pagina
De actie loopt zolang de voorraad strekt – voorwaarden zijn van toepassing.
Doe mee & pak 1.000.000 SHIBHet bericht Belastingdienst verscherpt controle op crypto – boetes kunnen fors oplopen verscheen eerst op Crypto Insiders.